關(guān)于編報(bào)2013年度財(cái)務(wù)預(yù)算的通知
各處、部（室）、中心、科、所：
為切實(shí)加強(qiáng)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范醫(yī)院預(yù)算和成本核算，提高資金使用效率，根據(jù)財(cái)政部、衛(wèi)生部制定的《醫(yī)院財(cái)務(wù)制度》要求，結(jié)合我院財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，為做好2013年度財(cái)務(wù)預(yù)算編制工作，就有關(guān)工作要求和事項(xiàng)通知如下：
一、按照厲行節(jié)約、勤儉辦事，量入為出、收支平衡，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)，科學(xué)安排、合理使用的原則編制。
二、各部門應(yīng)高度重視，認(rèn)真組織，明確責(zé)任，結(jié)合本部門2013年度工作目標(biāo)，編制好2013年度財(cái)務(wù)預(yù)算。
三、規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算的編制與審核，進(jìn)一步提高預(yù)算編制水平。各單位預(yù)算編制要客觀實(shí)際，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。各項(xiàng)開支項(xiàng)目力求明細(xì)，除預(yù)算報(bào)表外，還要有預(yù)算編制依據(jù)說明和資金使用時(shí)間。
四、預(yù)算編制內(nèi)容
醫(yī)院預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成，醫(yī)院所有收支應(yīng)全部納入預(yù)算管理。
（一）收入預(yù)算
1.醫(yī)院收入包括醫(yī)療收入（含藥品收入）、財(cái)政補(bǔ)助收入、科教項(xiàng)目收入和其他收入等方面。
2.醫(yī)療收入預(yù)算、財(cái)政補(bǔ)助收入預(yù)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處填報(bào)。
3.科教項(xiàng)目收入預(yù)算由科技處、研究生處填報(bào)。
4.其他收入由后勤保障處填報(bào)。
5.醫(yī)院收入預(yù)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處匯總分析編制。
（二）支出預(yù)算
支出預(yù)算分為支出科目預(yù)算、支出項(xiàng)目預(yù)算兩種形式，兩者的編制目的不同，但預(yù)算總量相等。
1.支出科目預(yù)算包括基本支出、財(cái)政項(xiàng)目支出和其他支出等方面。
2.支出科目預(yù)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處根據(jù)上年度實(shí)際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測(cè)算和編制。
3.支出項(xiàng)目預(yù)算分為醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)和部門切塊運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
支出預(yù)算應(yīng)堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)，勤儉節(jié)約的原則。
（1）醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)
主要包括醫(yī)院院內(nèi)各項(xiàng)基金、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、應(yīng)急預(yù)備費(fèi)等方面。
醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)預(yù)算由計(jì)劃財(cái)務(wù)處根據(jù)上年度實(shí)際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測(cè)算和編制。
（2）部門切塊經(jīng)費(fèi)
部門切塊經(jīng)費(fèi)預(yù)算由醫(yī)院各職能部門（紀(jì)委、黨委辦公室、黨委組織部、黨委宣傳部、院長(zhǎng)辦公室、人事處、醫(yī)務(wù)處、護(hù)理部、干部保健處、計(jì)劃財(cái)務(wù)處、醫(yī)保管理處、信息中心、發(fā)展規(guī)劃處、科技處、研究生處、臨床教務(wù)處、監(jiān)察審計(jì)處、后勤保障處、基建處、設(shè)備處、保衛(wèi)處、門診部、藥學(xué)部）根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行測(cè)算和填報(bào)，計(jì)劃財(cái)務(wù)處匯總分析編制。其中：
人員經(jīng)費(fèi)：人事處根據(jù)各類職工人數(shù)以及相關(guān)政策測(cè)算填報(bào)。
設(shè)備購置：設(shè)備處根據(jù)各部門申購情況，按照購置的必要性、效益性等因素測(cè)算填報(bào)。
修繕工程：后勤保障處根據(jù)維修合同、進(jìn)度等測(cè)算填報(bào)。
基本建設(shè)：基建處根據(jù)二號(hào)、三號(hào)醫(yī)療綜合樓的施工計(jì)劃和進(jìn)度測(cè)算2013年度的基建資金需求計(jì)劃，醫(yī)院根據(jù)財(cái)力安排一部分自籌資金，缺口由銀行貸款解決，當(dāng)年支付的貸款利息也由預(yù)算安排。
臨床、醫(yī)技科室差旅費(fèi)和進(jìn)修費(fèi)：醫(yī)務(wù)處根據(jù)各臨床、醫(yī)技科室申報(bào)情況統(tǒng)一測(cè)算填報(bào)，統(tǒng)籌安排。
護(hù)理人員差旅費(fèi)、進(jìn)修費(fèi)：護(hù)理部根據(jù)各護(hù)理單元申報(bào)情況統(tǒng)一測(cè)算填報(bào)，統(tǒng)籌安排。
臨床、醫(yī)技科室其他費(fèi)用計(jì)入成本核算按績(jī)效考核，不再計(jì)入預(yù)算。
行政科室以“處”為單位申報(bào)。
五、申報(bào)時(shí)間及要求
1.各部門應(yīng)認(rèn)真測(cè)算，如實(shí)填報(bào)附件中所列的預(yù)算文本，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管院領(lǐng)導(dǎo)簽字后，于2012年12月20日前報(bào)送電子版和紙質(zhì)版至財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)科。預(yù)算文本可在醫(yī)院網(wǎng)站下載。
聯(lián)系人：張進(jìn)，電話：8942725，郵箱：[email protected]
聯(lián)系人：吳遐，電話：8942244。
2.申報(bào)的經(jīng)費(fèi)預(yù)算必須有可信的支持依據(jù)和詳細(xì)的計(jì)算過程。預(yù)算金額一律以“元”為單位，元以下四舍五入。
3.2012年度支出請(qǐng)于2012年12月25日前報(bào)銷完畢，若影響下年度預(yù)算指標(biāo)后果自負(fù)。
4.預(yù)算的申報(bào)、編制、執(zhí)行等情況將作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核的重要內(nèi)容，逐步建立與年終評(píng)比、內(nèi)部收入分配掛鉤機(jī)制。
附件:1.《收入預(yù)算表》
2.《支出預(yù)算表》
3.《部門切塊運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)表》
4.《設(shè)備采購預(yù)算明細(xì)表》
5.《2013年度財(cái)務(wù)預(yù)算基本信息表》
二〇一二年十二月三日