各處、部(室)、中心、科、所：
為切實加強醫(yī)院財務管理和監(jiān)督，規(guī)范醫(yī)院預算和成本核算，提高資金使用效率，根據財政部、衛(wèi)生部制定的《醫(yī)院財務制度》的要求，深入貫徹落實中央“八項規(guī)定”和省委“雙十條”，嚴肅財經紀律，結合我院財務管理制度規(guī)定，為做好2015年度財務預算編制工作，就有關工作要求和事項通知如下：
一、按照厲行節(jié)約、勤儉辦事，量入為出、收支平衡，統(tǒng)籌兼顧、保證重點，科學安排、合理使用的原則編制。
二、各部門應高度重視，認真組織，明確責任，結合本部門2015年度工作目標，編制好2015年度財務預算。
三、規(guī)范財務預算的編制與審核，進一步提高預算編制水平。各部門預算編制要客觀實際，數據準確。各項開支項目力求明細。除預算報表外，還要有預算編制依據說明和資金使用時間。
四、預算編制內容
醫(yī)院預算由收入預算和支出預算組成，醫(yī)院所有收支應全部納入預算管理。
（一）收入預算
1.醫(yī)院收入包括醫(yī)療收入、財政補助收入、科教項目收入和其他收入等方面。
2.醫(yī)療收入預算由臨床、醫(yī)技科室填報。
3.財政補助收入預算由計劃財務處填報。
4.科教項目收入預算由科技處、研究生處填報。
5.其他收入由醫(yī)務處、護理部、保衛(wèi)處、后勤保障處填報。
6.醫(yī)院收入預算由計劃財務處匯總分析編制。
（二）支出預算
支出預算分為支出科目預算、支出項目預算兩種形式，兩者的編制目的不同，但預算總量相等。
1.支出科目預算包括基本支出、財政項目支出和其他支出等方面。
2.支出科目預算由計劃財務處根據上年度實際支出和預算年度的變量進行測算和編制。
3.支出項目預算分為醫(yī)院統(tǒng)管經費和部門切塊運行經費。
（1）醫(yī)院統(tǒng)管經費
主要包括醫(yī)院院內各項基金、工會經費、福利費、應急預備費等方面。
醫(yī)院統(tǒng)管經費預算由計劃財務處根據上年度實際支出和預算年度的變量進行測算和編制。
（2）部門切塊經費
部門切塊經費預算由醫(yī)院各行政后勤處室根據業(yè)務需要進行測算和填報，計劃財務處匯總分析編制。
其中：
1.人員經費：由人事處根據各類職工人數以及相關政策測算填報。
2.設備購置：由設備處、信息中心、后勤保障處根據各部門申購情況，按照購置的必要性、效益性等因素測算填報。
3.維修費：由設備處、后勤保障處、信息中心根據維修合同、進度等測算填報。
4.基本建設經費：由基建處根據二號、三號醫(yī)療綜合樓的施工計劃和進度測算2015年度的基建資金需求計劃，醫(yī)院根據財力安排一部分自籌資金，缺口由銀行貸款解決，當年支付的貸款利息由預算安排。
5.臨床、醫(yī)技科室差旅費和進修費：由醫(yī)務處根據各臨床、醫(yī)技科室申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。
6.護理人員差旅費、進修費：由護理部根據各護理單元申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。
五、預算填報說明
（一）臨床醫(yī)技科室填報附件1、附件6、附件7。
（二）行政后勤科室以“處”為單位申報。填報附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7。
六、申報時間及要求
（一）各部門應認真測算，并經充分論證后，如實填報附件中所列的預算文本。
（二）臨床醫(yī)技科室預算經科室主任或中心主任簽字，
行政后勤處室預算經部門負責人、主管院領導簽字后，于2014年10月31日前報送電子版和紙質版至計劃財務處預算管理科(行政樓A210、A219室)。預算文本可在醫(yī)院網站首頁公告欄下載。
聯(lián)系人：張進，電話：8942204，
聯(lián)系人：李君，電話：8942244，
（三）申報的經費預算必須有可信的支持依據和詳細的計算過程。預算金額一律以“元”為單位，元以下四舍五入。
（四）2014年度支出請于2014年12月20日前報銷完畢，若影響下年度預算指標，后果自負。
（五）預算的申報、編制、執(zhí)行等情況將作為內部業(yè)務綜合考核的重要內容，逐步建立與年終評比、內部收入分配掛鉤機制。
七、康泰分院、萃英培訓中心參照執(zhí)行。
附件:1.《醫(yī)療收入預算表》
2.《科教項目收入預算表》
3.《其他收入預算表》
4.《行政、后勤處室部門切塊運行經費預算表》
5.《設備采購預算明細表》
6.《部門切塊運行經費預算申報表》
7.《2015年度財務預算基本信息表》
蘭州大學第二醫(yī)院
2014年10月8日