院發(fā)〔2012〕164號

關(guān)于編報2013年度財務(wù)預(yù)算的通知

各處、部（室）、中心、科、所：

為切實(shí)加強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范醫(yī)院預(yù)算和成本核算，提高資金使用效率，根據(jù)財政部、衛(wèi)生部制定的《醫(yī)院財務(wù)制度》要求，結(jié)合我院財務(wù)管理制度規(guī)定，為做好2013年度財務(wù)預(yù)算編制工作，就有關(guān)工作要求和事項(xiàng)通知如下：

一、按照厲行節(jié)約、勤儉辦事，量入為出、收支平衡，統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)，科學(xué)安排、合理使用的原則編制。

二、各部門應(yīng)高度重視，認(rèn)真組織，明確責(zé)任，結(jié)合本部門2013年度工作目標(biāo)，編制好2013年度財務(wù)預(yù)算。

三、規(guī)范財務(wù)預(yù)算的編制與審核，進(jìn)一步提高預(yù)算編制水平。各單位預(yù)算編制要客觀實(shí)際，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。各項(xiàng)開支項(xiàng)目力求明細(xì)，除預(yù)算報表外，還要有預(yù)算編制依據(jù)說明和資金使用時間。

四、預(yù)算編制內(nèi)容

醫(yī)院預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成，醫(yī)院所有收支應(yīng)全部納入預(yù)算管理。

（一）收入預(yù)算

1.醫(yī)院收入包括醫(yī)療收入（含藥品收入）、財政補(bǔ)助收入、科教項(xiàng)目收入和其他收入等方面。

2.醫(yī)療收入預(yù)算、財政補(bǔ)助收入預(yù)算由計劃財務(wù)處填報。

3.科教項(xiàng)目收入預(yù)算由科技處、研究生處填報。

4.其他收入由后勤保障處填報。

5.醫(yī)院收入預(yù)算由計劃財務(wù)處匯總分析編制。

（二）支出預(yù)算

支出預(yù)算分為支出科目預(yù)算、支出項(xiàng)目預(yù)算兩種形式，兩者的編制目的不同，但預(yù)算總量相等。

1.支出科目預(yù)算包括基本支出、財政項(xiàng)目支出和其他支出等方面。

2.支出科目預(yù)算由計劃財務(wù)處根據(jù)上年度實(shí)際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測算和編制。

3.支出項(xiàng)目預(yù)算分為醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)和部門切塊運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

支出預(yù)算應(yīng)堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)，勤儉節(jié)約的原則。

（1）醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)

主要包括醫(yī)院院內(nèi)各項(xiàng)基金、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、應(yīng)急預(yù)備費(fèi)等方面。

醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費(fèi)預(yù)算由計劃財務(wù)處根據(jù)上年度實(shí)際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測算和編制。

（2）部門切塊經(jīng)費(fèi)

部門切塊經(jīng)費(fèi)預(yù)算由醫(yī)院各職能部門（紀(jì)委、黨委辦公室、黨委組織部、黨委宣傳部、院長辦公室、人事處、醫(yī)務(wù)處、護(hù)理部、干部保健處、計劃財務(wù)處、醫(yī)保管理處、信息中心、發(fā)展規(guī)劃處、科技處、研究生處、臨床教務(wù)處、監(jiān)察審計處、后勤保障處、基建處、設(shè)備處、保衛(wèi)處、門診部、藥學(xué)部）根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行測算和填報，計劃財務(wù)處匯總分析編制。其中：

人員經(jīng)費(fèi)：人事處根據(jù)各類職工人數(shù)以及相關(guān)政策測算填報。

設(shè)備購置：設(shè)備處根據(jù)各部門申購情況，按照購置的必要性、效益性等因素測算填報。

修繕工程：后勤保障處根據(jù)維修合同、進(jìn)度等測算填報。

基本建設(shè)：基建處根據(jù)二號、三號醫(yī)療綜合樓的施工計劃和進(jìn)度測算2013年度的基建資金需求計劃，醫(yī)院根據(jù)財力安排一部分自籌資金，缺口由銀行貸款解決，當(dāng)年支付的貸款利息也由預(yù)算安排。

臨床、醫(yī)技科室差旅費(fèi)和進(jìn)修費(fèi)：醫(yī)務(wù)處根據(jù)各臨床、醫(yī)技科室申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。

護(hù)理人員差旅費(fèi)、進(jìn)修費(fèi)：護(hù)理部根據(jù)各護(hù)理單元申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。

臨床、醫(yī)技科室其他費(fèi)用計入成本核算按績效考核，不再計入預(yù)算。

行政科室以“處”為單位申報。

五、申報時間及要求

1.各部門應(yīng)認(rèn)真測算，如實(shí)填報附件中所列的預(yù)算文本，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管院領(lǐng)導(dǎo)簽字后，于2012年12月20日前報送電子版和紙質(zhì)版至財務(wù)部會計科。預(yù)算文本可在醫(yī)院網(wǎng)站下載。

聯(lián)系人：張進(jìn)，電話：8942725，郵箱：[email protected]

聯(lián)系人：吳遐，電話：8942244。

2.申報的經(jīng)費(fèi)預(yù)算必須有可信的支持依據(jù)和詳細(xì)的計算過程。預(yù)算金額一律以“元”為單位，元以下四舍五入。

3.2012年度支出請于2012年12月25日前報銷完畢，若影響下年度預(yù)算指標(biāo)后果自負(fù)。

4.預(yù)算的申報、編制、執(zhí)行等情況將作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核的重要內(nèi)容，逐步建立與年終評比、內(nèi)部收入分配掛鉤機(jī)制。

附件:1.《收入預(yù)算表》

2.《支出預(yù)算表》

3.《部門切塊運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)表》

4.《設(shè)備采購預(yù)算明細(xì)表》

5.《2013年度財務(wù)預(yù)算基本信息表》

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二〇一二年十二月三日