各處、部(室)、中心、科、所：

為切實加強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)管理和監(jiān)督，規(guī)范醫(yī)院預(yù)算和成本核算，提高資金使用效率，根據(jù)財政部、衛(wèi)生部制定的《醫(yī)院財務(wù)制度》的要求，深入貫徹落實中央“八項規(guī)定”和省委“雙十條”，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，結(jié)合我院財務(wù)管理制度規(guī)定，為做好2015年度財務(wù)預(yù)算編制工作，就有關(guān)工作要求和事項通知如下：

一、按照厲行節(jié)約、勤儉辦事，量入為出、收支平衡，統(tǒng)籌兼顧、保證重點，科學(xué)安排、合理使用的原則編制。

二、各部門應(yīng)高度重視，認(rèn)真組織，明確責(zé)任，結(jié)合本部門2015年度工作目標(biāo)，編制好2015年度財務(wù)預(yù)算。

三、規(guī)范財務(wù)預(yù)算的編制與審核，進(jìn)一步提高預(yù)算編制水平。各部門預(yù)算編制要客觀實際，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。各項開支項目力求明細(xì)。除預(yù)算報表外，還要有預(yù)算編制依據(jù)說明和資金使用時間。

四、預(yù)算編制內(nèi)容

醫(yī)院預(yù)算由收入預(yù)算和支出預(yù)算組成，醫(yī)院所有收支應(yīng)全部納入預(yù)算管理。

（一）收入預(yù)算

1.醫(yī)院收入包括醫(yī)療收入、財政補(bǔ)助收入、科教項目收入和其他收入等方面。

2.醫(yī)療收入預(yù)算由臨床、醫(yī)技科室填報。

3.財政補(bǔ)助收入預(yù)算由計劃財務(wù)處填報。

4.科教項目收入預(yù)算由科技處、研究生處填報。

5.其他收入由醫(yī)務(wù)處、護(hù)理部、保衛(wèi)處、后勤保障處填報。

6.醫(yī)院收入預(yù)算由計劃財務(wù)處匯總分析編制。

（二）支出預(yù)算

支出預(yù)算分為支出科目預(yù)算、支出項目預(yù)算兩種形式，兩者的編制目的不同，但預(yù)算總量相等。

1.支出科目預(yù)算包括基本支出、財政項目支出和其他支出等方面。

2.支出科目預(yù)算由計劃財務(wù)處根據(jù)上年度實際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測算和編制。

3.支出項目預(yù)算分為醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費和部門切塊運行經(jīng)費。

（1）醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費

主要包括醫(yī)院院內(nèi)各項基金、工會經(jīng)費、福利費、應(yīng)急預(yù)備費等方面。

醫(yī)院統(tǒng)管經(jīng)費預(yù)算由計劃財務(wù)處根據(jù)上年度實際支出和預(yù)算年度的變量進(jìn)行測算和編制。

（2）部門切塊經(jīng)費

部門切塊經(jīng)費預(yù)算由醫(yī)院各行政后勤處室根據(jù)業(yè)務(wù)需要進(jìn)行測算和填報，計劃財務(wù)處匯總分析編制。

其中：

1.人員經(jīng)費：由人事處根據(jù)各類職工人數(shù)以及相關(guān)政策測算填報。

2.設(shè)備購置：由設(shè)備處、信息中心、后勤保障處根據(jù)各部門申購情況，按照購置的必要性、效益性等因素測算填報。

3.維修費：由設(shè)備處、后勤保障處、信息中心根據(jù)維修合同、進(jìn)度等測算填報。

4.基本建設(shè)經(jīng)費：由基建處根據(jù)二號、三號醫(yī)療綜合樓的施工計劃和進(jìn)度測算2015年度的基建資金需求計劃，醫(yī)院根據(jù)財力安排一部分自籌資金，缺口由銀行貸款解決，當(dāng)年支付的貸款利息由預(yù)算安排。

5.臨床、醫(yī)技科室差旅費和進(jìn)修費：由醫(yī)務(wù)處根據(jù)各臨床、醫(yī)技科室申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。

6.護(hù)理人員差旅費、進(jìn)修費：由護(hù)理部根據(jù)各護(hù)理單元申報情況統(tǒng)一測算填報，統(tǒng)籌安排。

五、預(yù)算填報說明

（一）臨床醫(yī)技科室填報附件1、附件6、附件7。

（二）行政后勤科室以“處”為單位申報。填報附件2、附件3、附件4、附件5、附件6、附件7。

六、申報時間及要求

（一）各部門應(yīng)認(rèn)真測算，并經(jīng)充分論證后，如實填報附件中所列的預(yù)算文本。

（二）臨床醫(yī)技科室預(yù)算經(jīng)科室主任或中心主任簽字，

行政后勤處室預(yù)算經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、主管院領(lǐng)導(dǎo)簽字后，于2014年10月31日前報送電子版和紙質(zhì)版至計劃財務(wù)處預(yù)算管理科(行政樓A210、A219室)。預(yù)算文本可在醫(yī)院網(wǎng)站首頁公告欄下載。

聯(lián)系人：張進(jìn)，電話：8942204，

聯(lián)系人：李君，電話：8942244，

郵箱：[email protected]。

（三）申報的經(jīng)費預(yù)算必須有可信的支持依據(jù)和詳細(xì)的計算過程。預(yù)算金額一律以“元”為單位，元以下四舍五入。

（四）2014年度支出請于2014年12月20日前報銷完畢，若影響下年度預(yù)算指標(biāo)，后果自負(fù)。

（五）預(yù)算的申報、編制、執(zhí)行等情況將作為內(nèi)部業(yè)務(wù)綜合考核的重要內(nèi)容，逐步建立與年終評比、內(nèi)部收入分配掛鉤機(jī)制。

七、康泰分院、萃英培訓(xùn)中心參照執(zhí)行。

附件:1.《醫(yī)療收入預(yù)算表》

2.《科教項目收入預(yù)算表》

3.《其他收入預(yù)算表》

4.《行政、后勤處室部門切塊運行經(jīng)費預(yù)算表》

5.《設(shè)備采購預(yù)算明細(xì)表》

6.《部門切塊運行經(jīng)費預(yù)算申報表》

7.《2015年度財務(wù)預(yù)算基本信息表》

 2015年預(yù)算編制通知附件.xls

                                                                        蘭州大學(xué)第二醫(yī)院

         2014年10月8日